С точки зрения банковского учреждения, наличие значительных остатков на клиентских расчетных счетах — признак эффективности банка как финансового учреждения и дополнительный показатель его ликвидности. К тому же крупные остатки на клиентских счетах говорят о стабилизации экономики в государстве. Повышая обороты по расчетному счету, предприятие получает в банке определенные льготы на дополнительные услуги, включая проценты, начисляемые на остатки непосредственно по самому расчетному счету.

Получается, что крупные суммы на счетах выгодны для обеих сторон: банк, благодаря им, получает определенную репутацию и повышает общий рейтинг среди финучреждений, а клиент получает дополнительную прибыль в виде повышенных процентов на остаток.

Имея солидный остаток на своем расчетном счете, любое предприятие чувствует себя более уверенно, чем с нулевыми или минимальными остатками. Ведь крупная сумма остатка позволяет не беспокоиться по поводу того, чтобы банк мог исполнить все платежные документы своевременно, не дожидаясь очередных поступлений на счет. При нехватке денег на расчетном счете, банк отказывает клиенту в осуществлении проводки до момента его пополнения на необходимую сумму.

Следить за тем, чтобы средства своевременно поступали на расчетный счет и все платежные поручения были исполнены должен бухгалтер предприятия. Согласно условиям договора, банк устанавливает на расчетном счете клиента неснижаемый остаток (сумму, меньше которой остаток не допустим). Размер неснижаемого остатка в процессе обслуживания счета может меняться по согласованию сторон, это оформляется в виде дополнительного соглашения.

В случае если сумма остатка превышает размер установленного неснижаемого минимума, на разницу начисляются проценты, согласно действующему договору, что позволяет получить дополнительный доход владельцу счета. Начисление процентов на остаток по расчетному счету позволяет предприятию получать доходы, не переводя средства на депозитные счета и не инвестируя.

К тому же средства на расчетном счете всегда доступны. Их можно снять или перечислить тогда, когда это будет нужно, ничего не расторгая, не осуществляя лишних манипуляций. Для выплаты процентов, начисленных на остаток на расчетном счете, средства должны находиться на нем в течение минимального периода, обозначенного договором или дополнительным соглашением к нему.