Ни один банк не хочет выдавать кредит тем предприятиям, которые неспособны выплатить полученный кредит, и поэтому создаются различные способы определения платежеспособности клиентов. Методика Сбербанка определения класса кредитоспособности на сегодняшний день является самой универсальной среди таких методик, предложенных другими банковскими учреждениями.

Было выделено шесть основных критериев оценки кредитоспособности граждан:
— коэффициент ликвидности,
— промежуточный коэффициент покрытия,
— общий коэффициент покрытия,
— коэффициент наличия собственных средств,
— рентабельность продаж,
— рентабельность деятельности компании.

Каждый показатель оценивается некоторым количеством баллов. Причем каждый балл имеет свой вес. Посчитав общий вес, получаем число, которое характеризует кредитоспособность каждого предприятия, которое желает взять кредит. Согласно этому числу заявителей относят к тому или иному классу кредитоспособности. Цифра в 1,25 балла позволяет рассчитывать заявителю на попадание в первый класс кредитоспособности, а это гарантирует стопроцентную выдачу кредита, т.к. в этом случае его платежеспособность гарантирует банку своевременную выплату долга.

Если было набрано от 1,25 до 2,35 баллов, то предприятие, предоставившее заявку на получение кредита, вызовет серьезные опасения у банка, и он, скорее всего, проведет тщательный анализ и оценку платежеспособности такого предприятия. При этом оценке подлежит отрасль, к которой относится предприятие, убыточность, возможность развития, поддержка государства. Такие предприятия относятся ко второму классу.

Ну а если результат предприятия составил 2,35 балла, то предприятию в качестве залога нужно будет оставить какой-то процент государственных ценных бумаг, что даст банковскому учреждению некоторые гарантии. Ломбардный кредит может получить даже убыточное предприятие, т.к. в случае невыплаты кредита банк продаст ценные бумаги предприятия.

Методика Сбербанка определения класса создавалась не одно десятилетие. Прежде, чем прийти к имеющемуся результату, было сделано много ошибок, но в итоге был получен эталонный продукт, который является обязательным для изучения студентами в экономических университетах. А сам Сбербанк имеет наименьший процент невыплаченных кредитов по сравнению с остальными банками России.